华振机械财务部部门职能

华振机械财务部

一、苏州钣金加工厂家华振机械财务部门核心职能：公司账务核算、报表编制、税务及统计申报、资金链管理、财务风险评估与控制、员工工资核算与发放、成本计算与分析、应收应付往来账务处理等工作。

二、华振机械财务部门职能描述：

（1）财务风险规划：每年度负责财务管理制度的制订、成本管控制度的制订、财产放行制度的制订，费用报销流程及相关流程的制订，并组织监督落实。

适时财务风险评估、财产放行风险评估。每年度财务部门目标制订、财务部各岗位目标设立，目标达成方案拟订和落实。

（2）往来账务处理：每月往来账务建立和处理，对账单的编制，往来账务的核对。

（3）成本管控：每年度成本项目分类、各部门成本管控目标分解，目标达成情况分析。每月成本账务处理。每月定期按成本项目做好成本分析。

（4）总账处理：每月负责所有原始凭证的收集、审核。每天公司记账凭证编制和账务处理。每月各明细账审核和总账登记处理。每月资产负责报、损益表、利润分配表、所有者权益分配表等相关报表的编制。每年度成本项目的建立，各明细账及总账的建立和健全。

（5）税账处理：适时国家税务政策收集。每月税务账务处理及报表编制。每月税务报表申报和纳税。

（6）工资计算和审核：每月人员工资计算(包括离职人员）。

（7）银行及现金账务处理：每天现金日记账的登记和处理，每天银行存款日记账的登记和处理，每月现金及银行存款报表的编制。